FIP - Financije i pravo, Vol. 7 No. 1, 2019.
Stručni rad
Osnove regulatornog usklađenja
Maja Toš
Sažetak
U radu autorica prezentira pojam i značenje Regulatornog usklađenja, odnosno, „Regulatory Compliance“, njegove začetke i razvoj u Sjedinjenim Američkim državama, osvrt kroz regulatore i regulativu, te strukturu agencija uz kratko navođenje najvećih afera kompanija pod većim regulatorima, a koje su bitno utjecale na razvoj „Regulatory Compliance“. Nadalje, prikazana su neka od najbitnijih regulatornih tijela/institucija na globalnoj razini, razini EU te u Republici Hrvatskoj, uz prikaz regulatornog okvira i najvažnijih propisa, s osvrtom na funkcioniranje regulatornih agencija u Hrvatskoj i njihov utjecaj na tržište kroz akte EU. Prikazan je pojednostavljeni sustav Regulatory Compliance procesa u praksi u Republici Hrvatskoj sa navođenjem osnovnih alata u provođenju Regulatory Compliance aktivnosti. Zaključno, autorica navodi bitne elemente Regulatory Compliance-a i ističe širinu i detaljnost svake od obrađenih cjelina uz preporuke u odnosu na temu rada.
Ključne riječi
regulatory compliance; compliance officer; regulatorni rizik; Sarbanes-Oaxley Act (SOX); Dodd-Frank Act; regulatorne agencije; Hrvatska Agencija za nadzor financijskih usluga (HANFA); Agencija za zaštitu tržišnog natjecanja (AZTN); Agencija za lijekove i medicinske proizvode (HALMED); Agencija za zaštitu osobnih podataka (AZOP).
Hrčak ID:
226667
URI
Datum izdavanja:
20.6.2019.
Posjeta: 1.971 *