Skoči na glavni sadržaj

Pregledni rad

Tržišno vrednovanje u okviru moderne matematike životnih osiguranja

Maja Petrač


Puni tekst: hrvatski pdf 239 Kb

str. 611-619

preuzimanja: 854

citiraj


Sažetak

U tradicionalnoj aktuarskoj matematici životnih osiguranja obveze prema ugovarateljima (tehničke priču
-
ve) obračunavaju se na konzervativnim pretpostavkama smrtnosti i kamatnih stopa. Međutim, taj pristup
se pokazao nepotpunim budući da u sebi ne sadrži tržišnu komponentu, a koja je postala nužna zbog ra
-
zvoja financijskoga tržišta. Budući da oko 80% ukupne pasive osiguravatelja životnih osiguranja čine upravo
tehničke pričuve, ova tema ima veliki utjecaj na ukupno poslovanje osiguravajućih društava. Uvođenje
financijskih komponenata u aktuarsko vrednovanje dovelo je do toga da aktuarska matematika sve više
koristi elemente financijske matematike te se tako razvija nova, moderna matematika životnih osiguranja.
U okviru ovoga rada na jednostavnom se primjeru uspoređuje tradicionalni i tržišni pristup vrednovanja.
U tu svrhu promatran je jedan od principa moderne matematike životnih osiguranja, princip ekvivalencije.
Navedeni tržišni pristup vrednovanja, uz upravljanje rizicima, poslovanja čini temelj direktive Solvency
II, novoga zakonodavnoga i regulatornoga okvira ukupnog poslovanja društva za osiguranje i društva za
reosiguranje u Europskoj uniji.

Ključne riječi

tržišno vrednovanje, moderna matematika životnih osiguranja, princip ekvivalencije, Solvency II

Hrčak ID:

116460

URI

https://hrcak.srce.hr/116460

Podaci na drugim jezicima: engleski

Posjeta: 1.204 *