Pregledni rad

Indikatori rizičnosti bankarskog sektora u okvirima prevencije pranja novca

Sonja Cindori orcid.org/0000-0002-0134-9285 ; Pravni fakultet Sveučilišta u Zagrebu, Zagreb, Hrvatska
Tajana Petrović orcid.org/0000-0001-7069-8748 ; Ministarstvo financija, Porezna uprava, Područni ured Sjeverna Hrvatska, Koprivnica, Hrvatska

Sažetak

Bankarski sektor još uvijek ima vrlo važnu ulogu u prevenciji pranja novca i financiranja terorizma. Razvoj banaka, širenje opsega njihova poslovanja i sadržaja usluga koje pružaju, na određeni je način usmjeravao razvoj metoda i tehnika pranja novca i sve aktualnijeg financiranja terorizma. Pritom se posebno ističe značenje visokorizičnih poslova u okvirima privatnog, korespondentnog, digitalnog, virtualnog i off-shore bankarstva, kao i specifičnosti islamskog bankarstva te banaka koje posluju na načelima kršćanske etike. Iz razloga raznolikosti i kompleksnosti usluga i proizvoda koje pružaju, bankarski sektor razvio je indikatore za utvrđivanje i stupnjevanje sumnje na pranje novca i financiranje terorizma te procjene rizika poslovanja. U prilog tezi o izraženoj atraktivnosti bankarskog sektora u provođenju procesa pranja novca i financiranja terorizma te važnosti pristupa temeljenog na procjeni rizika izložena je komparacija prijava sumnjivih transakcija u Republici Hrvatskoj s još trima zemljama iz regije.

Ključne riječi

pranje novca; banka; sumnjive transakcije; off-shore; indikatori

Hrčak ID:

176327

URI

https://hrcak.srce.hr/176327

Datum izdavanja:

30.12.2016.

Podaci na drugim jezicima: engleski

Posjeta: 3.649 *